资金的核算与管理

谢晖颖

目录

  • 1 出纳岗位认知
    • 1.1 概述
    • 1.2 出纳人员及工作组织
    • 1.3 出纳档案保管与交接
  • 2 库存现金的结算业务
    • 2.1 现金出纳收款业务
    • 2.2 现金出纳付款业务
    • 2.3 现金清查的处理
    • 2.4 现金出纳会计核算
  • 3 银行结算业务
    • 3.1 银行存款收款的管理与核算
    • 3.2 银行存款付款的管理与核算
    • 3.3 银行存款清查
    • 3.4 银行存款出纳会计核算
  • 4 其他货币资金的核算与管理
    • 4.1 其他货币资金收入的核算与管理
    • 4.2 其他货币资金支付的核算与管理
    • 4.3 其他货币资金的清查
    • 4.4 其他货币资金账簿
现金清查的处理